相続手続きを進める際、
「どのような財産があるのか分からない」
「財産を一覧にまとめた方がいいの？」
「財産目録は必ず作らなければならないの？」
と悩まれる方も少なくありません。

相続では、相続人の確定と並んで、相続財産の把握が重要です。
その際に役立つのが「財産目録」です。

今回は、財産目録の役割や作成するメリット、記載方法について解説します。

財産目録とは

財産目録とは、
被相続人（亡くなった方）が所有していた財産や負債を一覧にまとめた書類
です。

相続財産の全体像を把握するための資料であり、
・遺産分割協議
・相続税申告
・相続手続き全般
の基礎資料として利用されます。

財産目録は必ず必要？

法律上、すべての相続で財産目録の作成が義務付けられているわけではありません。
しかし、実務上は作成しておくことをおすすめします。

財産目録がないと、
・財産の把握漏れ
・相続人間の認識違い
・遺産分割協議の混乱
につながることがあるためです。

財産目録を作成するメリット

相続財産の全体像を把握できる
財産目録を作成することで、
・どのような財産があるのか
・どの程度の価値があるのか
を整理できます。

遺産分割協議を進めやすい
財産の内容が明確になるため、相続人全員で話し合いを進めやすくなります。

財産の記載漏れを防げる
事前に一覧化することで、協議後に財産が見つかるリスクを減らすことができます。

遺産分割協議書作成の基礎資料になる
遺産分割協議書に記載する財産を整理するための資料として活用できます。

財産目録に記載する主な内容

預貯金
・金融機関名
・支店名
・口座種別
・口座番号
・残高

不動産
・所在
・地番
・家屋番号
・固定資産評価額

株式・投資信託
・証券会社名
・銘柄
・保有数量

自動車
・車名
・登録番号
・車台番号

負債
・住宅ローン
・カードローン
・借入金

相続ではプラスの財産だけでなく、負債も記載することが重要です。

生命保険は記載するべき？

生命保険金は、受取人が指定されている場合には原則として相続財産には含まれません。
そのため、財産目録に必ず記載しなければならないものではありません。

もっとも、
・保険契約の存在
・受取人の確認
は相続手続きにおいて重要な情報です。

必要に応じて参考情報として整理しておくとよいでしょう。

財産目録作成時の注意点

財産の漏れ
相続財産が漏れると、後の手続きや遺産分割協議に影響することがあります。

名義の確認
家族名義と思っていた財産が被相続人名義だった、あるいはその逆ということもあります。
資料を確認しながら整理することが大切です。

負債も忘れずに確認する
預貯金や不動産だけでなく、借入金なども確認しておきましょう。

財産目録が完成した後の流れ

財産目録が完成すると、
・相続財産の全体像を把握
・遺産分割協議
・遺産分割協議書作成
・各種名義変更手続き
へ進みやすくなります。

財産目録は、相続手続きを円滑に進めるための重要な資料です。

行政書士としてできるサポート

当事務所では、
・相続人調査
・戸籍収集
・相続関係説明図作成
・財産資料の整理
・財産目録作成支援
・遺産分割協議書作成支援
など、相続手続きに必要な書類作成や情報整理を行っております。

まとめ

財産目録は、相続財産の全体像を整理するための重要な資料です。

法律上必須ではありませんが、
・財産の把握
・相続人間の認識共有
・遺産分割協議の円滑化
という点で大きなメリットがあります。

相続手続きをスムーズに進めるためにも、早い段階で財産目録を作成しておくことをおすすめします。

財産目録作成に関するご相談について

当事務所では、相続財産の整理や財産目録作成支援を行っております。

「財産を整理したい」
「何を記載すればよいか分からない」
「遺産分割協議の準備を進めたい」
といった場合は、お気軽にご相談ください。

大阪の行政書士寺西事務所